中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)關(guān)于發(fā)布《證券公司反洗錢工作指引》的通知(2014修訂)

中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)關(guān)于發(fā)布《證券公司反洗錢工作指引》的通知

各證券公司會(huì)員：

為適應(yīng)證券行業(yè)反洗錢工作的需要，增強(qiáng)反洗錢自律規(guī)則的時(shí)效性和可操作性，協(xié)會(huì)在持續(xù)跟蹤調(diào)研行業(yè)反洗錢工作的基礎(chǔ)上，對(duì)原有的《會(huì)員反洗錢工作指引》和《證券公司反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)指引（試行）》等兩項(xiàng)反洗錢自律規(guī)則修訂合并為《證券公司反洗錢工作指引》，經(jīng)征求人民銀行反洗錢局和中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)部門以及行業(yè)意見并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，現(xiàn)予以發(fā)布。

附件：證券公司反洗錢工作指引

中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

2014年4月28日

附件

證券公司反洗錢工作指引

第一章　總　則

第一條 為促進(jìn)和規(guī)范證券公司的反洗錢工作，提高證券公司防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)的能力，維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)秩序和金融安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》、《涉及恐怖活動(dòng)資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶分類管理指引》、《證券期貨業(yè)反洗錢工作實(shí)施辦法》等法律法規(guī)以及中國(guó)人民銀行、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，制定本指引。

第二條 證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，結(jié)合本公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和實(shí)際情況開展反洗錢工作。

第三條 證券公司以及境外分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)在境外開展業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)該遵循駐在國(guó)家（地區(qū)）反洗錢方面的法律規(guī)定，協(xié)助配合駐在國(guó)家（地區(qū)）反洗錢機(jī)構(gòu)的工作，同時(shí)在駐在國(guó)家（地區(qū)）法律規(guī)定允許的范圍內(nèi)，執(zhí)行本指引的有關(guān)要求。

第二章　基本要求

第四條 證券公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)反洗錢的法律法規(guī)以及中國(guó)人民銀行、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，將反洗錢工作落實(shí)到本公司內(nèi)部控制制度和日常業(yè)務(wù)運(yùn)作中。

第五條 證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度體系。反洗錢內(nèi)部控制制度體系包括但不限于客戶身份識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、保密制度、宣傳培訓(xùn)制度等。

第六條 證券公司合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)組織反洗錢工作。

證券公司及其分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)。

第七條 證券公司合規(guī)管理部門反洗錢工作主要職能應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）組織制定本公司反洗錢內(nèi)部控制制度、操作規(guī)程；

（二）協(xié)調(diào)本公司相關(guān)部門對(duì)反洗錢工作提供技術(shù)支持與保障，報(bào)送或者督促本公司相關(guān)部門報(bào)送大額和可疑交易數(shù)據(jù)；

（三）協(xié)調(diào)本公司相關(guān)部門配合國(guó)家有關(guān)執(zhí)法機(jī)關(guān)對(duì)涉嫌洗錢活動(dòng)所進(jìn)行的調(diào)查工作；

（四）實(shí)施或者配合實(shí)施反洗錢審計(jì)、檢查或自評(píng)工作，定期通報(bào)反洗錢工作開展情況；

（五）組織或督導(dǎo)開展反洗錢法律法規(guī)和有關(guān)知識(shí)的培訓(xùn)和宣傳工作；

（六）組織、協(xié)調(diào)本公司相關(guān)部門根據(jù)法律法規(guī)以及本公司內(nèi)控制度的規(guī)定開展其他反洗錢工作。

第八條 證券公司應(yīng)確保反洗錢工作的必要技術(shù)條件，積極運(yùn)用信息系統(tǒng)提升反洗錢工作的有效性。

第三章　客戶身份識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分

第九條 證券公司應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》和《證券公司開立客戶賬戶規(guī)范》等有關(guān)規(guī)定，建立健全客戶身份識(shí)別制度，遵循“了解您的客戶”的原則，開展客戶身份識(shí)別、重新識(shí)別和持續(xù)識(shí)別工作。

客戶資金賬戶必須為實(shí)名制賬戶，客戶資金賬戶對(duì)應(yīng)的各類證券賬戶、開放式基金賬戶、衍生產(chǎn)品賬戶等各類賬戶應(yīng)與客戶的資金賬戶名實(shí)相符。

第十條 在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，證券公司應(yīng)當(dāng)采取持續(xù)的客戶身份識(shí)別措施，關(guān)注客戶及其日常交易情況，及時(shí)提示客戶更新資料信息。

客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，應(yīng)當(dāng)要求客戶進(jìn)行更新。客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)定或與客戶事先約定，對(duì)客戶采取限制辦理新業(yè)務(wù)、限制撤銷指定交易、限制轉(zhuǎn)托管或者限制資金轉(zhuǎn)出等措施。

第十一條 證券公司應(yīng)根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶分類管理指引》，結(jié)合證券行業(yè)特點(diǎn)以及本公司實(shí)際情況，建立包括客戶特征、地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)（職業(yè)）等基本風(fēng)險(xiǎn)要素及其所蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)子項(xiàng)和風(fēng)險(xiǎn)值的反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，制定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估流程，對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)等級(jí)至少應(yīng)劃分為高、中、低三個(gè)級(jí)別。

證券公司可以參考《證券公司反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估參考指標(biāo)》（見附件），并結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，并在實(shí)際應(yīng)用中進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整。

第十二條 證券公司可以建立相應(yīng)的反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理信息系統(tǒng)，采取定性分析與定量分析相結(jié)合的方法，計(jì)量和評(píng)估客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

證券公司可利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)等技術(shù)手段輔助完成部分初評(píng)工作。初評(píng)結(jié)果應(yīng)由初評(píng)人以外的其他人員進(jìn)行復(fù)評(píng)確認(rèn)。初評(píng)結(jié)果與復(fù)評(píng)結(jié)果不一致的，可由合規(guī)管理部門決定最終評(píng)級(jí)結(jié)果。

對(duì)于新建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶，證券公司應(yīng)在客戶業(yè)務(wù)關(guān)系建立后的10個(gè)工作日內(nèi)完成等級(jí)劃分工作。當(dāng)客戶重要身份信息發(fā)生變更、或涉及司法機(jī)關(guān)調(diào)查、涉及權(quán)威媒體案件報(bào)道等可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生實(shí)質(zhì)變化時(shí)，證券公司應(yīng)重新評(píng)定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。對(duì)于已確立過風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的客戶，證券公司應(yīng)根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)程度設(shè)置相應(yīng)的重新審核期限，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)追蹤。

第十三條 對(duì)于具有下列情形之一的客戶，證券公司可以將其直接定級(jí)為高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶：

（一）客戶（及其實(shí)際控制人或?qū)嶋H受益人）被列入我國(guó)發(fā)布或承認(rèn)的應(yīng)實(shí)施反洗錢監(jiān)控措施的名單；

（二）客戶（及其實(shí)際控制人或?qū)嶋H受益人）為外國(guó)政要及其親屬、關(guān)系密切人；

（三）客戶多次涉及證券公司向中國(guó)人民銀行反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送的可疑交易報(bào)告；

（四）客戶拒絕證券公司依法開展客戶盡職調(diào)查工作；

（五）其他認(rèn)為存在相對(duì)較高的洗錢風(fēng)險(xiǎn)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，需要重點(diǎn)關(guān)注的客戶。

第十四條 對(duì)于具有下列情形之一的客戶，證券公司可以將其直接定級(jí)為低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶。但客戶同時(shí)與證券公司存在代理行/信托等業(yè)務(wù)關(guān)系、涉及可疑交易報(bào)告、存在代理人的個(gè)人客戶、拒絕配合盡職調(diào)查等情形時(shí)除外。

（一）1年內(nèi)（客戶開戶1年以上）客戶資產(chǎn)規(guī)模小于10萬元的境內(nèi)客戶；

（二）證券投資資格和資金通過國(guó)家有關(guān)部門嚴(yán)格審核的客戶，如QFII客戶等；

（三）信息公開程度高的客戶，如在規(guī)范證券市場(chǎng)上市的公司等；

（四）對(duì)其了解程度高、認(rèn)為其洗錢風(fēng)險(xiǎn)或恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)低的其他客戶。

第十五條 證券公司應(yīng)在客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的基礎(chǔ)上，對(duì)不同客戶采取相應(yīng)的客戶盡職調(diào)查及其他風(fēng)險(xiǎn)控制措施。其中，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶應(yīng)采取強(qiáng)化的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，以有效預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。

（一）證券公司工作人員在為高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶辦理業(yè)務(wù)或建立新業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，應(yīng)經(jīng)其業(yè)務(wù)部門或分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的批準(zhǔn)或授權(quán)；

（二）酌情加強(qiáng)客戶身份盡職調(diào)查。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶，應(yīng)實(shí)施更為嚴(yán)格的客戶身份識(shí)別措施，按照“了解您的客戶原則”積極開展客戶身份識(shí)別工作，進(jìn)一步了解客戶及實(shí)際控制人、實(shí)際受益人情況，進(jìn)一步深入了解客戶經(jīng)營(yíng)活動(dòng)狀況和財(cái)產(chǎn)來源，適度提高客戶及其實(shí)際控制人、受益人信息的收集和更新頻率；

（三）重點(diǎn)開展可疑交易識(shí)別工作。在對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶評(píng)定、定期審核過程中，應(yīng)當(dāng)按照更為審慎嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)審查客戶的交易和行為，開展可疑交易識(shí)別工作。一旦發(fā)現(xiàn)可能涉嫌洗錢的可疑交易行為，應(yīng)按照可疑交易報(bào)告流程向反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告。

第四章　大額交易和可疑交易報(bào)告

第十六條 證券公司應(yīng)根據(jù)中國(guó)人民銀行《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，監(jiān)測(cè)客戶現(xiàn)金收支或款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)情況，對(duì)符合大額交易標(biāo)準(zhǔn)的，在該大額交易發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告。

第十七條 證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)反洗錢法律法規(guī)要求，制定本公司的可疑交易標(biāo)準(zhǔn)，在辦理具體業(yè)務(wù)過程中發(fā)現(xiàn)金額、頻率、流向、性質(zhì)等方面存在異常情形，經(jīng)有效分析識(shí)別認(rèn)為涉嫌洗錢的，應(yīng)當(dāng)在其發(fā)生后10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告。

第十八條 對(duì)既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，證券公司應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告。

對(duì)同時(shí)符合兩項(xiàng)以上大額交易標(biāo)準(zhǔn)的交易，證券公司應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告。

第十九條 發(fā)現(xiàn)可能涉嫌犯罪的，證券公司應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)和當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)。

第二十條 證券公司應(yīng)建立相應(yīng)的信息系統(tǒng)，用于大額和可疑交易信息的采集和報(bào)送。

第五章　資料保存和信息保密

第二十一條 證券公司應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶身份資料和交易記錄，保存方式和保存期限按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

客戶身份資料包括個(gè)人客戶的身份證件復(fù)印件或影印件、機(jī)構(gòu)客戶的開戶資格證明文件復(fù)印件或影印件、代理人的身份證件復(fù)印件或影印件、授權(quán)書原件、賬戶開立內(nèi)部審核記錄、客戶信息核實(shí)和更正記錄等。

交易記錄包括關(guān)于每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、賬簿以及有關(guān)規(guī)定要求的反映交易真實(shí)情況的合同、業(yè)務(wù)憑證、單據(jù)、業(yè)務(wù)函件和其他資料。

第二十二條 證券公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，保存反洗錢工作檔案、大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告等資料，保存方式和保存期限按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十三條 保管期屆滿，凡涉及涉嫌洗錢未查清的有關(guān)資料，包括客戶身份資料和交易記錄、可疑交易報(bào)告等，應(yīng)單獨(dú)保管到事項(xiàng)完結(jié)為止。

第二十四條 證券公司破產(chǎn)或者解散時(shí)，應(yīng)當(dāng)將客戶身份資料、交易記錄、大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告移交中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的機(jī)構(gòu)。

第二十五條 證券公司應(yīng)根據(jù)反洗錢法律法規(guī)的要求，建立反洗錢工作保密制度，明確本公司反洗錢工作保密事項(xiàng)的內(nèi)容以及查閱、復(fù)制反洗錢保密檔案的審批流程。非依法律法規(guī)規(guī)定，證券公司及其工作人員不得向任何單位和個(gè)人提供反洗錢保密事項(xiàng)信息。

第六章　培訓(xùn)與宣傳

第二十六條 證券公司應(yīng)當(dāng)建立反洗錢培訓(xùn)、宣傳制度，制定年度反洗錢培訓(xùn)和宣傳總體計(jì)劃，每年開展對(duì)公司員工的反洗錢培訓(xùn)工作和對(duì)客戶的反洗錢宣傳工作，并督促和檢查各分支機(jī)構(gòu)反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作的落實(shí)和實(shí)施。

第二十七條 證券公司應(yīng)對(duì)工作人員進(jìn)行經(jīng)常性的反洗錢培訓(xùn)。反洗錢培訓(xùn)內(nèi)容包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）有關(guān)法律法規(guī)；

（二）內(nèi)部控制制度、操作規(guī)程和控制措施；

（三）相關(guān)專業(yè)知識(shí)和技能。

第二十八條 證券公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)反洗錢的宣傳工作，根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、自律組織的有關(guān)要求，組織對(duì)反洗錢工作的意義、基本概念和基礎(chǔ)知識(shí)的宣傳，提高工作人員和客戶的反洗錢意識(shí)。

第七章　檢查與監(jiān)督

第二十九條 證券公司應(yīng)將反洗錢工作開展情況納入本公司的稽核審計(jì)、檢查或評(píng)估范圍。反洗錢稽核審計(jì)、檢查或評(píng)估內(nèi)容至少應(yīng)包括以下方面：

（一）反洗錢組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、反洗錢崗位人員配備及履行職責(zé)情況；

（二）反洗錢內(nèi)控制度建立及執(zhí)行情況；

（三）客戶身份識(shí)別和盡職調(diào)查情況；

（四）大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告情況；

（五）客戶身份資料和交易記錄保存情況；

（六）反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)和宣傳情況；

（七）配合司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)打擊洗錢活動(dòng)及涉嫌洗錢犯罪信息移送情況；

（八）其它相關(guān)工作內(nèi)容。

第三十條 證券公司應(yīng)當(dāng)依法協(xié)助、配合司法機(jī)關(guān)和行政執(zhí)法機(jī)關(guān)打擊洗錢活動(dòng)。

第三十一條 證券公司應(yīng)制定獎(jiǎng)懲措施，對(duì)內(nèi)部違反中國(guó)人民銀行、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及本公司反洗錢有關(guān)規(guī)定的行為進(jìn)行處理，涉嫌犯罪的，移送公安機(jī)關(guān)處理。

證券公司應(yīng)將本公司有關(guān)反洗錢違規(guī)情況及處理結(jié)果報(bào)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)。

第三十二條 中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)依據(jù)相關(guān)自律規(guī)則，對(duì)證券公司反洗錢工作進(jìn)行定期和不定期檢查。

第八章　附　則

第三十三條 本指引由中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第三十四條 如反洗錢法律法規(guī)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定比本指引的要求更為嚴(yán)格的，遵守其規(guī)定。

第三十五條 本指引自發(fā)布之日起施行，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)《會(huì)員反洗錢工作指引》和《證券公司反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)指引（試行）》同時(shí)廢止。